关于2020年1-12月份预算执行情况

及预算调整建议的报告

阿荣旗人民政府

2020年12月16日

主任、各位副主任、各位委员：

我受旗人民政府的委托，向本次人大常委会提出2020年预算执行情况及需要本次会议批准的预算调整建议的报告，请予审议。

今年以来，全旗财政工作在旗委、旗政府的正确领导下，在旗人大及其常委会的直接监督下，围绕旗委、政府的中心工作，充分发挥财政职能，全面实施科学化精细化财政管理，加强税收征管，积极向上争取资金，促进全旗经济平稳发展。

一、预算执行情况

（一）收入完成情况

年初人大通过的全旗一般公共预算收入为25,000万元。2020年，全旗一般公共预算收入完成27,641万元，完成预算的110.56 %，同比减少640万元，降低2.26%；上划中央收入完成17,515万元，完成预算的165.24%，同比增加3,059万元，增长21.16%；上划自治区收入完成4,881万元，完成预算的153.49％，同比增加273万元，增长5.92％；上划市级收入完成6,600万元，完成预算的177.90％，同比增加232万元，增长3.64％。

分部门完成情况为：税务部门完成17,707万元；财政部门完成9,934万元。

年初人大通过的全旗政府性基金预算收入为9,000万元。2020年，政府性基金收入完成14,854万元，完成预算的165.04%，同比减少21,954万元，降低59.64%。政府性基金收入减少的主要原因是由于国有土地使用权出让金收入的减少。

（二）支出完成情况

2020年，一般公共预算支出完成336,268万元，同比减少69,069万元，降低17.04%。

2020年，政府性基金支出完成55,045万元，同比增加19,474万元，增长83.66％。

二、2020年预算调整建议

由于受自治区转移支付调整和收入结构等综合因素的影响，当年财力发生较大变化，收支也相应发生变动，因此，需对本年度预算进行调整，现将预算调整建议报告如下：

（一）财政收入

年初预算安排全旗一般公共预算收入为25,000万元，政府性基金收入为9,000万元。一般公共预算收入结构和政府性基金收入额比预算数有较大变化，收入项目需作相应调整，具体调整如下：

一般公共预算收入调增2,641万元，调整到27,641万元；上划中央税收调增1,596万元，调整到17,515万元；上划自治区税收调减203万元，调整到4,881万元；上划市级税收调减483万元,调整到6,600万元。

政府性基金收入调增5,854万元，调整到14,854万元（具体调整见《2020年财政收入预算调整表》）。

（二）财力调整情况

2020年初安排总财力为160,693万元，到12月15日总的财力增加230,620万元，调整至391,313万元，与年初预算有较大调整，具体如下：

1.一般公共预算财力调整

    一般公共预算年初安排财力151,693万元，增加、调整财力184,575万元，其中：上级专项增加28,951万元；新增一般债券41,364万元；从政府性基金调入资金11,626万元；上级追加一般性转移支付102,634万元。调整后一般公共预算财力可以达到336,268万元。

    2.政府性基金财力调整

政府性基金年初安排财力为9,000万元，增加、调整财力46,045万元，其中：上级专项增加297万元；本年超收5,854万元；新增专项债券51,520万元；调出到一般公共预算资金11,626万元。调整后的政府性基金财力为55,045万元。

（三）财政支出

年初预算财政总支出安排160,693万元，其中一般公共预算支出为151,693万元，政府性基金支出为9,000万元。根据当年财力情况，全年可用财力将达到391,313万元，支出相应调整，具体调整情况如下：

1.一般公共预算支出

年初预算中，一般公共预算支出安排151,693万元，根据当年财力增加情况，全年可用财力可达到336,268万元，按照收支平衡的原则，财政支出相应调整到336,268万元，调整情况具体分析如下：

（1）上级专项增加部分。目前上级下达全旗一般公共预算上级专项达到28,951万元，该部分资金全部按照上级文件下达的专项用途核定支出，主要方向为：

一般公共服务支出263万元；公共安全支出103万元；教育支出1,896万元；科学技术支出110万元；文化体育与传媒支出69万元；社会保障和就业支出4,631万元；医疗卫生支出1,870万元；节能环保支出657万元；城乡社区事务支出234万元；农林水事务支出11,564万元；交通运输支出3,700万元；资源勘探电力信息等事务支出902万元；商业服务业等事务支出170万元；自然资源海洋气象等事务173万元；住房保障支出47万元；其他支出2,562万元。

（2）新增一般债券部分。目前上级下达我旗地方政府一般债券41,364万元，主要用于伊利乳液绿色智能示范应用项目10,000万元、奶业振兴项目13,600万元、扶贫产业项目4,700万元、农村牧区人居环境整治项目7,954万元、呼伦贝尔岭东特殊教育学校项目2,046万元、那吉镇老城区三条主街道综合治理工程1,000万元、阿荣旗综合便民服务保障中心项目1,000万元、内蒙古嫩江流域音河治理工程和诺敏河防洪工程364万元、阿荣旗人民医院改造发热门诊、重症监护室、基因扩增实验室及设备项目700万元。

（3）其它因素增减部分。除了上级专项增加的一般公共预算和新增一般债券支出以外，上级追加一般性转移支付102,634万元，从政府性基金预算中调入资金11,626万元。

（4）年初安排预备费支出1,510万元，用于解决在预算执行中因发生一些较大自然灾害、经济重大变革以及其他事前难以预料的情况而急需的临时性开支。2020年因新型冠状病毒肺炎疫情支出预备费901万元，剩余资金在年底决算时通过科目间调剂平衡财力使用。

今年自治区政府继续强化财政在改善民生方面的责任，要求各地认真做好“六稳”工作、落实“六保”任务，同时继续落实机关事业单位在职人员工资调整等政策，使全旗刚性支出压力持续加大。

2.政府性基金支出

政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，以收定支。年初预算政府性基金支出安排9,000万元，根据当年财力情况，全年可用财力增加到55,045万元,调增支出46,045万元，其中：上级下达专项297万元；本年收入增加5,854万元；新增专项债券51,520万元；调出到一般公共预算资金11,626万元。

 上级下达全旗政府性基金专项资金297万元，全部按照上级专项文件下达的用途核定支出。

上述调整是根据目前全旗财力和实际支出的需要，按照公开透明的原则，围绕重点推进全旗经济社会发展这一主线进行的科学调整（具体调整见《2020年财政支出预算调整表》）。

2020年自治区与盟市、旗县结算时间较晚，上级补助数和部分项目结算办法未最终确定，所以此次预算调整与决算数还会存在一定差异，决算后还需进行适当调整并上报人大批准。

下一步，全旗财政工作要认真贯彻旗人大有关要求，继续落实好新《预算法》，全面实施财政科学化、精细化管理，合理安排使用财政资金，充分发挥财政资金的使用效益，切实做好2021年的预算编制工作，不断深化预算体制改革，逐步构建新常态下的公共财政框架体系，促进全旗经济社会又好又快发展。

1.2020年财政收入预算调整表

2.2020年财政支出预算调整表