2020年阿荣旗政府决算公开目录

一、 文字说明部分（共13个）

1、 阿荣旗2020年决算批复报告 1

2、 2020阿荣旗一般公共预算收入决算情况的说明 2

3、 2020阿荣旗一般公共预算支出决算情况的说明 3

4、 2020年阿荣旗一般公共预算基本支出说明 4

5、 2020年阿荣旗一般公共预算决算转移支付收入的说明 5

6、 2020年阿荣旗本级对下转移支付情况说明 6

7、 2020年阿荣旗政府性基金情收入情况说明 7

8、 2020年阿荣旗政府性基金情支出情况说明 8

9、 2020年阿荣旗国有经营预算收支及转移情况说明 9

10、 2020年阿荣旗开展预算绩效管理工作情况 10

11、 2020年阿荣旗绩效管理工作开展情况 11

12、 2020年阿荣旗重点项目绩效执行结果说明 12

13、 2020年阿荣旗财政拨款“三公”经费情况说明 13

二、 表格部分（共21张）

1、2020年阿荣旗一般公共预算收入决算表 14

2、2020年阿荣旗一般公共预算支出决算表 15

3、2020年阿荣旗一般公共预算本级支出功能分类决算表 16

4、2020年度阿荣旗本级一般公共预算基本支出经济分类决算表 17

5、2020年度阿荣旗一般公共预算对下税收返还和转移支付分地区决算表 18

6、2020年度阿荣旗政府性基金收入决算表 19

7、2020年度阿荣旗政府性基金支出决算表 20

8、2020年度阿荣旗政府性基金预算支出决算功能分类明细表 21

9、2020年度阿荣旗政府性基金对下税收返还和转移支付分地区决算表 22

10、2020年度阿荣旗国有资本经营收入决算表 23

11、2020年度阿荣旗国有资本经营支出决算表 24

12、2020年度阿荣旗国有资本经营预算对下税收返还和转移支付分地区决算表 25

13、2020年度阿荣旗政府一般债务限额和余额情况表 26

14、2020年度阿荣旗地方政府专项债务限额和余额情况表 27

15、2020年度阿荣旗社会保险基金收入决算表 28

16、2020年度阿荣旗社会保险基金支出决算表 29

17、2020年阿荣旗财政拨款“三公”经费情况统计表 30

18、2020年度地方政府债务发行及还本付息情况表 31

19、2020年地方政府债务限额及余额决算情况表 32

20、2020年阿荣旗地方政府债券资金安排使用情况表 33

21.2020年阿荣旗本级国有资本经营预算支出决算（功能分类）明细表34

一、文字说明部分

1.

关于阿荣旗2020年财政决算的报告

主任、各位副主任、各位委员：

阿荣旗第十五届人民代表大会第五次会议审查批准了《阿荣旗人民政府关于阿荣旗2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告》。现在，呼伦贝尔市已正式批复下达了2020年阿荣旗财政决算。根据《预算法》等法律规定和旗人大常委会的安排，受旗人民政府委托，现就阿荣旗2020年财政决算情况报告如下，请予审议。

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算

2020年全旗一般公共预算收入为29,098万元，完成预算的116.39%，同比增加817万元，增长2.89%。加上上级补助收入316,103万元、地方政府一般债务转贷收入59,585万元、调入预算稳定调节基金5,000万元、上年结余1,586万元、调入资金11,700万元，收入总量为423,072万元。全旗一般公共预算支出388,464万元，完成预算的207.55%,同比减少16,873万元，降低4.16%。另外上解支出1,394万元、地方政府一般债务还本支出23,311万元、安排预算稳定调节基金8,971万元，支出总量为422,140万元。收支总量相抵年终滚存结余932万元。

上述财政决算收支数，与向旗人大十五届五次会议报告的2020年一般公共预算执行数基本一致。

（二）政府性基金收支决算

2020年全旗政府性基金收入14,855万元，完成预算的165.06%，同比减少21,983万元，降低59.64％。加上结余收入234万元、上级补助收入9,499万元、专项债券转贷收入46,621万元，收入总量为71,209万元。全旗政府性基金支出55,177万元,同比增加31,900万元，增长137.04%，另外调出资金11,700万元、专项债务还本支出4,221万元，支出总量为71,098万元。收支总量相抵年终滚存结余111万元，按基金收入专款专用、滚存结转的相关管理规定，全部结转下年使用。

政府性基金决算与向旗人大十五届三次会议报告的2020年政府性基金预算执行数一致。

（三）国有资本经营收支决算

2020年全旗国有资本经营上级补助收入3.3万元,国有资本经营支出完成3.3万元。

国有资本经营决算与向旗人大十五届三次会议报告的2020年国有资本经营预算执行数一致。

二、2020年财政运行情况

1.壮大财力保底线。一是抓征管稳增长。坚持“盯住存量，盘活增量，抓大不放小”的原则，不断强化主体税收、地方小税和零散税源征管，注重加强纳税分析和预警核查工作，查漏补缺，加强清缴，确保各项税收及时足额征缴入库，注重征管的方式方法，抓大不放小，确保应收尽收。2020年非税收入占比为36.79%。二是争专项缓压力。财政部门在争取上级专项资金支持上狠下功夫，紧抓政策机遇，结合全旗经济社会发展实际，通过与上级的有效衔接及相关部门间的密切配合，大力争取各类扶持资金、上级转移支付以及各类债券支持。全年上级下达的各类项目资金达24.41亿元，有效的缓解了2020年的收支矛盾，为全旗各项事业的发展提供了有效的财力支撑。三是强服务推转型。认真贯彻旗委、旗政府打造“三区两城一基地”的部署，大力实施招商引资，落地优质企业，发展特色项目，推进旗域经济可持续发展。重点抓好齐鲁制药、伊利高端液态奶等系列项目，为旗域经济发展奠定坚实产业基础，培育优质税源。支持龙头企业做大做强，扶持小微企业发展壮大。大力宣传、推广运用政府和社会资本合作模式（PPP模式），努力缓解当前资金压力,减轻财政负担,实现政府、社会资本合作共赢。

2.以人为本促和谐。财政部门坚持以“保工资、保运转、保民生”为基础，全力保障社会稳定和各项事业发展。一是全力保障工资发放。财政部门在各项刚性支出压力不断增加的情况下，按月足额发放工资，保障稳定。二是全力保障各项民生支出。低保、三无、五保供养资金及时发放。深化医药卫生体制改革，不断提高筹资标准和保障水平。多渠道增加教育投入，全力保障义务教育均衡、协调、健康发展。全旗教育、医疗卫生、农林水事务、社会保障和就业等民生支出304,755万元，占一般公共预算支出的78.45%。三是全力保障脱贫攻坚支出。全旗上下攻坚克难，集中力量，加大财政资金投入，重点保障贫困农户在教育、医疗、住房等方面支出，为全旗脱贫攻坚战提供财力保障。2020年共投入扶贫资金21,674.68万元，其中：中央资金978万元、自治区资金13,976.88万元、市级资金5,719.8万元、旗本级财政预算资金1,000万元。

3.优化结构促发展。压减与政策联系不紧密以及绩效低下的项目和资金，优化支出结构，提高资金使用效益。一是认真落实惠农政策，促进农村社会发展。2020年，通过“一卡通”及时足额发放了耕地地力保护补贴、农机具购置补贴、退耕还林补贴、大豆生产者补贴和玉米生产者补贴等惠农补贴50类61项15.58亿元,惠及90.32万人（次）。二是坚持强化预算约束，加强资金运行管理。细化专项资金跟踪体系，调控资金拨付进度。对本级专项每月末按预算单位进行分类、分析汇总；对上级专项按照文号进行分类，逐笔调控拨付进度。通过密切跟踪与监督，在保运转的基础上，避免各预算单位出现闲置资金，从源头上遏制了预算单位“小金库”的形成，加强了资金的安全管理和有效运行。

4.强化管理防风险。牢固树立“四个意识”，进一步提高政治站位，认真贯彻落实习近平总书记关于化解地方政府债务问题的重要讲话精神、全旗打好“三大攻坚战”的重要部署，切实增强责任感和紧迫感，统筹调度、各负其责，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。全年累计化解地方政府债务5.62亿元，其中：化解限额内债务利息1.02亿元，化解银行和金融机构贷款4.6亿元。在维持正常运转的前提下，未发生一起因无能力按期还本付息而引发的有损政府信誉事件，未举借新债，有效的控制了债务风险。

5.创新举措提绩效。以“四个全面”引领现代财政制度建设，不断提高财政科学化精细化管理水平，促进了财政事业又好又快发展。一是深化部门预算改革，积极推进“阳光”财政。按照“量入为出、收支平衡、足额预算、公开透明”的基本要求，结合零基预算编制方法，优化支出结构，在保正常运转的基础上，合理安排预算资金，增强财政资金的使用效益。并按照上级工作的要求，在规定时间内，及时的将全旗63个部门（包含12个乡镇）的本年预算及上年决算全部在政府网站上集中公开，提高了财政预算执行的透明度，接受社会的监督。二是坚持财政监督检查，确保资金安全规范有效运行。一方面加强财政监督检查。牢固树立依法理财意识，有序开展各类专项检查，推进专项监督与绩效评价相结合，切实维护了财经秩序。各职能部门严格履行监督责任，形成了整体联动、齐抓共管的监督格局。另一方面强化政府采购监管。依法规范政府采购程序，充分发挥 “节支卫士”的重要作用。2020年，实现政府采购项目244项，政府采购预算资金43,709.14万元，实际采购资金36,452.85万元，节约资金7,256.29万元，节约率16.6%；2020年，共完成政府投资评审预算项目181个，送审金额9.46亿元，审定金额6.64亿元，核减额2.82亿元，核减率为29.8%；完成结算评审项目40个,送审金额0.37亿元，审定金额0.26亿元，核减额0.11亿元，核减率为29.7%。全年共计核减预（结）算资金2.93亿元。

主任、各位副主任、各位委员，2020年，我们克服了难以想象的困难，守住了工资的底线、守住了民生的底线、守住了不发生债务风险的底线。2021年，我们将在旗委、旗政府的正确领导下，自觉接受人大、政协及社会各方面监督，与全旗各部门紧密配合，抢抓机遇，攻坚克难，创新发展，努力完成财政工作各项任务，不断开创财政工作新局面，为促进全旗经济社会又好又快发展做出新的、更大的贡献！

2.

2020年阿荣旗

一般公共预算收入决算的说明

2020年，一般公共预算收入29,098万元，同比上年增加817万元，增长2.89%，完成预算的116.39%。

一、税收收入累计完成17,773万元，同同比增加3,658万元，增长25.92%。其中：

1、增值税累计完成2,885万元，同比上年减少397万元，降低12.10%。

2、企业所得税累计完成2,580万元，同比上年增加1401万元，降低118.83%。

3、个人所得税累计完成617万元，同比上年增加138万元，增长28.81%。

4、资源税累计完成257万元，同比上年减少5万元，降低1.91%。

5、城市维护建设税累计完成441万元，与上年同期保持一致。

6、房产税累计完成739万元，同比增加4万元，增长20.54%。

7、印花税累计完成551万元，同比减少90万元，降低14.04%。

8、城镇土地使用税累计完成676万元，同比减少105万元，降低13.44%。

9、土地增值税累计完成1,822万元，同比增加642万元，增长54.41%。

10、车船税累计完成1,139万元，同比增加91万元，增长8.68%。

11、耕地占用税累计完成3143万元，同比增加2997万元，增长2052.74%。主要是税务部门缴纳伊利牧场耕地占用税一次性因素增加。

12、契税累计完成2,761万元，同比增加1,062万元，降低27.78%。

13、环境保护税累计完成130万元，同比增加30万元，增长30%

14、其他税收收入累计完成132万元，同比增加14万元，增长77.78%

二、非税收入累计完成11,325万元，同比减少2,841万元，降低20.06%；其中：

1、专项收入累计完成778万元，同比上年减少52万元，降低6.27%。

2、行政事业性收费收入累计完成3,232万元，同比上年减少4,858万元，降低60.05%。主要原因是进一步清理取消行政事业性收费项目，大力减轻企业和社会负担，减少了一部分行政事业性收费收入。

3、罚没收入累计完成3,718万元，同比上年增加1,843万元，增长98.29%。增长主要原因是我旗纪检罚没收入一次性因素导致罚没收入增加。

4、国有资源（资产）有偿使用收入累计完成3,200万元，同比上年增加225万元，增长7.56%。

5、捐赠收入累计完成378万元，同比增加238万元，增长170.00%。主要是2020年出现新型冠状病毒肺炎红十字会收到社会各界捐款。

6、政府住房基金收入累计完成18万元，同比减少6万元，降低25%。

7、其它收入累计完成1万元。

3.

2020年度阿荣旗

一般公共预算支出决算情况说明

2020年，一般公共预算支出388,464万元，比上年减少16,873万元，降低4.16%，完成调整预算的205.35%。在保证基本公共服务合理需要的前提下，国家和自治区确定的重点支出得到有效保障。按经济分类划分，一般公共预算基本支出175,755万元，其中，行政事业单位工资福利支出56,208万元，商品和服务支出31,221万元，对事业单位经常性补助38,218万元，对个人和家庭的补助支出12,478万元，对企业补助支出3,565万元，对事业单位资本性补助支出603万元，其他支出187万元，其他资本性支出33,275万元。结合贯彻落实自治区国民经济和社会发展的方针政策，重点功能分类情况说明如下：

——一般公共服务支出24,424万元，比上年增加4,009万元，增长19.64%，完成调整预算的118.06%。主要是政府办公厅和纪检监察事务等支出比上年增加。

——公共安全和国防支出11,694万元，比上年增加2,073万元，增长21.55%，完成调整预算的166.56%。主要是公安、法院、司法、国家保密等支出比上年增加。

——教育支出49,650万元，比上年增加5,332万元，增长12.03%，完成调整预算的136.66%。主要是初中教育、职业教育、高中教育和特殊教育等支出比上年增加。

——科学技术支出462万元，比上年减少217万元降低31.96%，完成调整预算的144.83%。主要是技术研究与开发比上年同期有所减少。

——文化体育与传媒支出3,297万元，比上年减少313万元，降低8.67%，完成调整预算的136.80%。主要是群众文化、其他文化旅游等支出比上年减少。

——社会保障和就业支出72,226万元，比上年增加5,580万元，增长8.37%，完成调整预算的200.47%。主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出、对机关事业单位基本养老保险基金的补助和就业补助等支出比上年有所增加。

——卫生健康支出33,987万元，比上年增加53万元，增长0.16%，完成调整预算的198.8%。与上年基本保持一致。

——节能环保支出17,023万元，比上年减少4,688万元，降低21.59%，完成调整预算的1411.84%。主要是农村环境保护支出比上年减少。

——城乡社区支出19,203万元，比上年增加5,496万元，增长40.10%，完成调整预算的261.37%。主要支持城乡基础设施建设。

——农林水支出108,893万元，比上年减少23,427万元，降低17.70%，完成调整预算的383.11%。主要是农业、农村综合改革、水利等支出比上年有所减少。

——交通运输支出11,260万元，比上年减少11,291万元，降低50.07%，完成调整预算的545.01%。 主要是车辆购置税用于公路等基础设施建设支出、车辆购置税用于农村公路建设等支出比上年减少。

——资源勘探信息支出10,438万元，比上年增加1,921万元，增长22.55%，完成调整预算的466.61%。主要是中小企业发展专项支出比上年有所增加。

——商业服务业支出582万元，比上年增加186万元，增长46.97%，完成调整预算的209.88%。主要是涉外发展服务支出比上年有所增加。

——自然资源海洋气象等支出2,567万元，比上年增加530万元，增长26.02%，完成调整预算的128.64%。主要是自然资源事务支出行政运行比上年有所增加。

——住房保障支出8,419万元，比上年减少3,475万元，降低29.22%，完成调整预算的95.94%。主要是保障性安居工程支出比上年有所减少。

——灾害防治及应急管理支出470万元，比上年减少1,336万元，降低73.98%，完成调整预算的124.01%。主要是自然灾害救灾及恢复重建支出比上年有所减少。

——其他支出1,411万元，比上年增加391万元，增长38.33%，完成调整预算的25.60%。主要用于2020年扶持人中较少民族发展专项和基础设施建设。

——债务付息、发行费支出8,259万元，比上年增加986万元，增长13.56%，完成调整预算的86.46%。主要偿还债券利息支出。

“2020年度呼伦贝尔市阿荣旗一般公共预算收支决算总表”中各项收入及支出数据口径为一般公共预算收入和支出。

4.

2020年度阿荣旗

一般公共预算基本支出决算情况说明

2020年，一般公共预算支出388,464万元，比上年减少16,873万元，降低4.16%，完成调整预算的205.35%。在保证基本公共服务合理需要的前提下，国家和自治区确定的重点支出得到有效保障。按经济分类划分，一般公共预算基本支出175,755万元，同比减少13,530万元，降低7.15%。其中，行政事业单位工资福利支出56,208万元，同比减少28,178万元，降低33.39%，主在是上年发放事业单位职工工资使用要本政府经济分类，2020年调整到事业单位经常性补助中的工资福利支出科目中导致工资奖金津补贴比上年减少。商品和服务支出31,221万元，同比增加5,446万元，增长21.13%，主要是委托业务费和业务接待费比上年有所增加。对事业单位经常性补助38,218万元，同比增加34,301万元，增长875.70%，上年发放事业单位职工工资使用要本政府经济分类，2020年调整到事业单位经常性补助中的工资福利支出科目中导致工资奖金津补贴比上年减少。对企业补助支出3,565万元，同比增加3,265万元，同比增长1,088.33%，主要是对企业补助比上年增加。对事业单位资本性补助支出603万元，同比增加51万元，同比增长9.24%。其他支出187万元，同比减少763万元，同比降低80.32%。其他资本性支出33,275万元，同比减少23,941万元，同比降低41.84%，主要是基础设施建设支出比上年有所减少。

5.

2020年阿荣旗一般公共预算决算

转移支付收入的说明

2020年，上级共下达我旗转移支付收入共计316,103万元，其中：返还性收入7,490万元，一般性转移支付收入271,134万元，专项转移支付收入37,479万元。

阿荣旗下辖12个乡镇人民政府，按现行财政体制，各乡镇人民政府按照一级预算单位管理，未设立国库，所以没有对下转移支付。

6.

2020年度阿荣旗转移支付情况说明

由于未设置乡镇级金库，阿荣旗实行乡财县管，2020年阿荣旗没有对下转移支付决算数。

7.

2020年度阿荣旗政府性基金收入情况说明

2020年，阿荣旗本级政府性基金收入累计完成14,855万元，完成预算的165.06%，同比减少21,953万元，降低59.64％。其中：国有土地使用权出让金收入累计完成13,007万元，同比减少19,657万元，降低60.18%；减少的原因是上年有齐鲁药业项目、新区房地产项目的土地价款出让收入本年项目收入减少导致国有土地使用权出让金收入降低。城市基础设施配套费收入累计完成1612万元，同比减少2,293万元，降低58.72%。污水处理费收入累计完成236万元，同比减少3万元，降低1.26%。

8.

2020年度阿荣旗政府性基金支出情况说明

政府性基金支出累计完成55,177万元,同比增加31,278万元，增长137.03%。其中;主要是其他支出累计完成42,777万元，同比增加42,202万元，增长7,339.48%；增加有主要原因是专项债券支出用于奶牛养殖示范牧场有偿使用土地资金，供热企业管网改造费用和产为园区基础设施建设等支出。债务付息支出累计完成3,198万元，同比增加1,085万元，增长51.35%，主要用于债券付息支出。抗疫特别国债安排支出累计完成9,120万元，主要用于新型冠状肺炎方面支出。

9.

2020年阿荣旗国有经营预算收支及转移支付说明

2020年国有资本经营预算支出3万元，用于2020年国有企业退休人员社会化管理中央补助资金。

阿荣旗下辖12个乡镇人民政府，按现行财政体制，各乡镇人民政府按照一级预算单位管理，未设立国库，所以没有对下转移支付。

10.

2020年阿荣旗开展预算绩效管理工作情况

阿荣旗坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持和加强党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，创新预算管理方式，注重结果导向、强调成本效益、力争建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高预算管理水平和政策实施效果，为经济社会发展提供有力保障。

一、宣传贯彻落实中共中央国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》的情况：

阿荣旗及时健全科学规范的管理制度，完善绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等管理流程，健全共性的绩效指标框架和绩效指标体系，推动预算绩效管理标准科学、程序规范、方法合理、结果可信。阿荣旗财政局将预算单位分批次、预算资金分类型，按照“统一组织、先易后难、由点及面、稳步推进”的工作原则，有序推进预算绩效管理工作实现全方位、全过程、全覆盖，2020年，10家预算单位开展预算绩效管理工作，涉及资金3617.6万元，包括本级专项资金、本级重点项目资金。按照《内蒙古自治区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》的要求，力争2022年底实现总体目标。

二、建立预算绩效管理制度和工作机制的情况：

2017年3月，阿荣旗财政局根据《内蒙古自治区财政支出绩效评价管理办法的通知》成立财政预算绩效管理工作领导小组，领导小组下设办公室设在财政局监督检查所，由财政监督所牵头、各相关业务科室参与的绩效评价工作小组，负责全旗财政支出预算绩效日常管理工作，为预算绩效管理工作切实提供组织保障。。

为切实推动预算绩效评价工作顺利开展，根据绩效管理工作要求，印发了《阿荣旗预算绩效管理实施办法》（阿财发〔2017〕48号），《阿荣旗本级部门预算绩效目标管理办法（试行）》（阿财发〔2017〕50号），《阿荣旗财政支出绩效评价管理办法》（阿财发〔2017〕51号），《阿荣旗财政预算绩效运行跟踪监控管理办法》（阿财发〔2017〕52号），《阿荣旗本级财政支出绩效评价结果应用暂行办法》（阿财发〔2017〕53号）等相关制度，为绩效管理工作建立了制度基础。

三、建立全过程预算绩效管理链条的情况：

科学设定预算绩效目标和绩效评价指标体系、强化绩效目标管理、做好绩效运行监控和管理动态监控、开展绩效评价和结果反馈、运用情况。与预算编制“同步申报、同步审议、同步批复、同步公开”。项目实施过程中，各部门定期对绩效目标实现程度和预算执行进度实行监控，发现问题分析原因并及时纠正，同时向财政部门报送绩效运行监控结果。

年终项目实施完毕后，各部门对预算执行情况及实施效果开展绩效自评，真实反映目标实现效果。财政部门随机抽取绩效管理范围内的部分项目资金开展财政绩效评价，并对评价结果进行反馈、公开、绩效评价结果应用。此项工作将与决算工作同步开展。

11.

2020年阿荣旗预算绩效管理工作情况

一、2020年预算绩效工作基本情况：

阿荣旗是以汉族主体的农业旗，位于呼伦贝尔大草原南部，大兴安岭东麓，全旗土地总面积1.37万平方公里，境内有蒙、汉、鄂温克、达斡尔等9个民族，28万人口，辖8个镇4个少数民族乡、2个国营农牧场。2020年地区生产总值完成94.82亿元；限额以上固定资产投资完成38亿元，一般公共预算收入完成2.91亿元。一般预算支出38.85亿元。全旗一级预算单位共有71家，截至目前为止共完成预算绩效项目45个， 涉及资金5389.5万元。其中财政重点评价项目5个，涉及金额272.64万元。

阿荣旗及时健全科学规范的管理制度，完善绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等管理流程，健全共性的绩效指标框架和绩效指标体系，推动预算绩效管理标准科学、程序规范、方法合理、结果可信。近年来，阿荣旗财政局将预算单位分批次、预算资金分类型，按照“统一组织、先易后难、由点及面、稳步推进”的工作原则，有序推进预算绩效管理工作实现全方位、全过程、全覆盖.

二、建立预算绩效管理制度和工作机制的情况：

2017年3月，阿荣旗财政局根据《内蒙古自治区财政支出绩效评价管理办法的通知》成立财政预算绩效管理工作领导小组，领导小组下设办公室设在财政局监督检查所，由财政监督所牵头、各相关业务科室参与的绩效评价工作小组，负责全旗财政支出预算绩效日常管理工作，为预算绩效管理工作切实提供组织保障。。

为切实推动预算绩效评价工作顺利开展，根据绩效管理工作要求，印发了《阿荣旗预算绩效管理实施办法》（阿财发〔2017〕48号），《阿荣旗本级部门预算绩效目标管理办法（试行）》（阿财发〔2017〕50号），《阿荣旗财政支出绩效评价管理办法》（阿财发〔2017〕51号），《阿荣旗财政预算绩效运行跟踪监控管理办法》（阿财发〔2017〕52号），《阿荣旗本级财政支出绩效评价结果应用暂行办法》（阿财发〔2017〕53号）等相关制度，为绩效管理工作建立了制度基础。

三、建立全过程预算绩效管理链条：

科学设定预算绩效目标和绩效评价指标体系、强化绩效目标管理、做好绩效运行监控和管理动态监控、开展绩效评价和结果反馈、运用情况。

1.完善预算绩效管理流程，围绕预算绩效管理的主要内容和环节完善各环节的全过程管理流程，结合我旗实际已制定相关制度和实施细则。2017年以来，阿荣旗每年选取10家预算单位，开展项目支出预算绩效管理，与预算编制“同步申报、同步审议、同步批复、同步公开”。

2. 组织对各年度所有预算项目的绩效目标执行情况以及资金使用和管理情况进行跟踪监控。采取各部门自行监控和财政部门重点监控相结合的方式，对预算执行进度、绩效目标实现程度进行的绩效跟踪管理,查找资金使用和管理以及预算执行过程中的薄弱环节，提出解决问题的方法和措施，促使部门、单位改进实施管理，确保绩效目标的实现。

3.按时开展部门绩效自评及财政评价工作，通过对项目“绩效目标设定情况、资金投入和使用情况、为实现绩效目标制定的制度、采取的措施以及绩效目标的实现程度和效果等情况”进行评价，了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，完善管理，提高资金使用效益。

4.加大绩效管理成果应用力度，将绩效运行监控与预算执行调整挂钩，根据绩效评价结果，奖优罚劣。对项目实施预期目标理想的，优先保障下一年度资金使用；达不到预期目标、资金使用效益不明显的，财政部门缓拨、停拨项目资金，并相应核减下一年度项目支出预算。财政部门负责对预算绩效管理工作情况进行考核。要建立考核结果通报制度，对工作推进不力的进行约谈并责令限期整改。

5.完善预算绩效信息公开机制，财政每年将年度重要预算绩效目标申报、绩效评价结果与预决算草案报送旗人大，并将绩效信息通过门户网站向社会公开，接受社会监督。

四、实施预算效管理工作过程中存在的问题及建议：

（一）存在问题

1.各部门预算绩效意识不强，一方面由于我旗绩效管理工作没有全面开展，仍有部分单位没有接触具体工作，对预算绩效管理工作认识模糊。另一方面受传统的管理理念和方式的限制，各单位仍然存在“重资金使用、轻绩效管理”的思想，对预算绩效管理的认识不到位，对部署的绩效管理有关工作完成不认真。

2.全过程预算绩效管理制度体系不健全。一是目前虽然制定系统、规范的绩效管理工作流程和操作细节，但实际工作中各预算单位绩效指标和标准体系运用不准确、不到位，绩效指标不能得到有效的细化、量化，绩效目标编制不完善、审核不规范，且标准过于单一，不能全面、合理的设定编制绩效目标指标。二是绩效评价方法相对单一，绩效评价结果大多停留在反映情况和问题的层面，其权威性、公信力、实用性不足，评价结果约束力不强，绩效评价往往流于形式，难以做到与规范预算管理、完善预算编制、加强部门管理以及提高财政资金使用效益真正有效衔接起来。三是预算绩效管理信息系统还没有建立，预算绩效管理的基础数据、基础信息的搜集、整理、分析工作需要进一步加强。四是与产业、基建类相关的项目资金在预算绩效评价期间，项目的经济效益、社会效益等还没有发挥出来或显现不明显，因此评价结果无从考证或短期内无法确认。

3.机构设置和队伍建设需要进一步推进。人员不足问题。阿荣旗预算绩效管理机构与财政检查监督所合并在一起，工作人员数量较少仅有2名。另外，由于预算绩效管理的专业性、复杂性等特性，现有工作人员的业务水平还不能满足绩效管理工作要求，业务素质急需提高。旗县级层面的社会中介、专家又极其匮乏，无法达到相关的需求，外地的中介和专家费用又高，所以对启用社会中介、专家、数据库等工作难度较大，因此我旗未启用社会中介、专家、数据库等管理办法，导致绩效管理整体水平不高。

（二）建议

1.加大预算绩效管理基础理论和实务操作统一培训力度，恳请上级部门的专业人士下到基层，对各预算主管部门、预算单位和绩效管理工作人员等多层次进行辅导和培训。一是通过高品质培训逐步树立各部门的支出责任意识和“重绩效、讲绩效”的预算管理理念。二是提升基层工作人员的绩效管理能力。

2.加快顶层设计，加快预算绩效管理信息化建设。一是建立标准科学的指标体系，建议吸收先进经验，整合、分析现有成果，深入考虑基层需求，细化操作性强的指标体系，分别按行业、领域、项目等制定绩效评价指标体系。二是完善绩效评价信息化手段，统一开发通用的绩效管理信息系统，将信息系统融入预算管理全过程，提高绩效管理的效率与水平。三是考虑与预算执行系统关联数据，做到绩效管理及预算执行“双监控”。四是依据项目类型适当延长绩效评价期限，如扶贫产业中的中草药种植项目，收益期在2-3年后，因此在项目结束后的第二年进行绩效评价，对于经济效益、社会效益、满意度等指标是无法考证的。

3.机构设置的需求，恳请上级部门帮助协调机构和人员，指导旗县单独设置绩效管理办公室，配齐人员，加强队伍建设。

12.

2020年阿荣旗重点项目绩效执行结果说明

阿荣旗及时健全科学规范的管理制度，完善绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等管理流程，健全共性的绩效指标框架和绩效指标体系，推动预算绩效管理标准科学、程序规范、方法合理、结果可信。近年来，阿荣旗财政局将预算单位分批次、预算资金分类型，按照“统一组织、先易后难、由点及面、稳步推进”的工作原则，有序推进预算绩效管理工作实现全方位、全过程、全覆盖， 2020年，9家预算单位开展预算绩效管理工作，涉及资金3617.6万元，包括本级专项资金、本级重点项目资金。按照《内蒙古自治区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》的要求，力争2022年底实现总体目标。

13.

关于2020年阿荣旗财政拨款“三公”经费情况说明

2020年,阿荣旗财政拨款“三公”经费支出2,638.05万元，比上年增加134.01万元，增长5.35%，增长主要原因阿荣旗人民政府办公室购置公务用车六辆和阿荣旗委员会办公室公务接待费用增加。其中,因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置费支出203.19万元，比上年增加148.81万元，增长273.65%，主要是本年度政阿荣旗人民政府办公室购置公务用车六辆；公务用车运行维护费支出2,189.33万元，比上年减少60.16万元，降低2.67%；降低主要原因是政府办公厅、旗委办、复兴镇人民政府等单位公务用车运行费用于车辆维修费、燃料费、过路过桥费、车辆保险费等日常支出比上年有所减少；公务接待费支出345.54万元，比上年增加45.37万元，增长22.67%，主要是阿荣旗委员会办公室支付以前年度未付的公务接待费，导致公务接待费用增加。

1.2020年阿荣旗一般公共预算收入决算表

2.2020年阿荣旗一般公共预算支出决算表

3.2020年阿荣旗一般公共预算(基本)支出决算经济分类录入表

4.2020年阿荣旗本级一般公共预算支出决算（功能分类）明细表

5.2020年度阿荣旗一般公共预算对下税收返还和转移支付分地区决算表

6.2020年阿荣旗政府性基金收入决算表

7.2020年阿荣旗政府性基金支出情况表

8.2020年阿荣旗本级政府性基金预算支出决算（功能分类明细）表

9.2020年度阿荣旗政府性基金对下税收返还和转移支付分地区决算表

10.2020年阿荣旗国有资本经营预算收入决算明细表

11.2020年阿荣旗国有资本经营预算支出决算明细表

12.2020年度阿荣旗国有资本经营预算对下税收返还和转移支付分地区决算表

13.2020年阿荣旗政府一般债务限额和余额情况表

14.2020年阿荣旗政府专项债债务限额和余额情况表

15.2020年度阿荣旗社会保险基金预算收入情况表

16.2020年度阿荣旗社会保险基金预算支出情况表

17.2020年度阿荣旗财政拨款“三公”经费情况统计表

18.阿荣旗2020年地方政府债务发行及还本付息情况决算公开

19.阿荣旗2020年地方政府债务限额及余额决算情况表

20.阿荣旗2020年地方政府债券资金安排使用情况表

21.2020年阿荣旗本级国有资本经营预算支出决算（功能分类）明细表