阿荣旗十五届人大

五次会议文件（十二）

阿荣旗人民政府关于阿荣旗2020年预算

执行情况和2021年预算草案的报告

——2021年3月9日 在阿荣旗第十五届人民代表大会第五次会议上

阿荣旗财政局局长  柳召明

各位代表：

受旗人民政府委托，现向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年，面对新冠肺炎疫情冲击、经济下行压力等不利因素，我们在旗委、旗政府的正确领导下，在旗人大的法律监督和政协的民主监督下，紧紧围绕旗委、旗政府的工作中心和工作重点，攻坚克难抓收入，优化支出保民生，不断深化财税体制改革，努力防范化解金融风险，全力支持“脱贫攻坚”等重点工作，圆满完成全年财政收支任务。

（一）一般公共预算执行情况

2020年，全旗一般公共预算收入完成29,098万元，完成年初预算数的116.39%，同比增加817万元，增长2.89%。其中：税收收入完成17,773万元，完成预算的109.04%，同比增加3,658万元，增长25.92%；非税收入完成11,325万元，完成预算的130.17％，同比减少2,841万元，降低20.06%。

税务部门完成18,392万元，完成预算的107.15%，同比增加3,598万元，增长24.32%。财政部门完成10,706万元，完成预算的136.64％，同比减少2,781万元，降低20.62%。

2020年，全旗一般公共预算支出累计完成388,464万元，完成年度总指标的206.15%，同比减少16,873万元，降低4.16%。

汇总全旗一般公共预算收入、上级补助收入、一般债券转贷收入、上年结余、调入预算稳定调节基金、调入资金，与当年全旗一般公共预算支出、上解支出、一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金相抵后，一般公共预算年终结余932万元，实现了收支平衡，略有结余。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入累计完成14,855万元，完成预算的165.06%，同比减少21,953万元，降低59.64%。

政府性基金支出累计完成55,177万元，完成年度总指标的106.56%，同比增加22,754万元，增长97.75%。

汇总全旗基金预算收入、上级补助收入、专项债券转贷收入、上年结余，与当年全旗基金预算支出、调出资金、专项债务还本支出相抵后，基金预算年终结转111万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算上级补助收入3.3万元,国有资本经营支出完成3.3万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2020年，全旗社会保险基金总收入87,980.05万元，总支出82,524.67万元，本年结余5,455.37万元，年末滚存结余23,134.98万元。

    上述预算执行情况，在财政决算经上级批复后可能会有变化。

（五）2020年主要工作及预算执行效果

1.壮大财力保底线。一是抓征管稳增长。坚持“盯住存量，盘活增量，抓大不放小”的原则，不断强化主体税收、地方小税和零散税源征管，注重加强纳税分析和预警核查工作，查漏补缺，加强清缴，确保各项税收及时足额征缴入库，注重征管的方式方法，抓大不放小，确保应收尽收。2020年非税收入占比为36.79%。二是争专项缓压力。财政部门在争取上级专项资金支持上狠下功夫，紧抓政策机遇，结合全旗经济社会发展实际，通过与上级的有效衔接及相关部门间的密切配合，大力争取各类扶持资金、上级转移支付以及各类债券支持。全年上级下达的各类项目资金达24.41亿元，有效的缓解了2020年的收支矛盾，为全旗各项事业的发展提供了有效的财力支撑。三是强服务推转型。认真贯彻旗委、旗政府打造“三区两城一基地”的部署，大力实施招商引资，落地优质企业，发展特色项目，推进旗域经济可持续发展。重点抓好齐鲁制药、伊利高端液态奶等系列项目，为旗域经济发展奠定坚实产业基础，培育优质税源。支持龙头企业做大做强，扶持小微企业发展壮大。大力宣传、推广运用政府和社会资本合作模式（PPP模式），努力缓解当前资金压力,减轻财政负担,实现政府、社会资本合作共赢。

    2.以人为本促和谐。财政部门坚持以“保工资、保运转、保民生”为基础，全力保障社会稳定和各项事业发展。一是全力保障工资发放。财政部门在各项刚性支出压力不断增加的情况下，按月足额发放工资，保障稳定。二是全力保障各项民生支出。低保、三无、五保供养资金及时发放。深化医药卫生体制改革，不断提高筹资标准和保障水平。多渠道增加教育投入，全力保障义务教育均衡、协调、健康发展。全旗教育、医疗卫生、农林水事务、社会保障和就业等民生支出304,755万元，占一般公共预算支出的78.45%。三是全力保障脱贫攻坚支出。全旗上下攻坚克难，集中力量，加大财政资金投入，重点保障贫困农户在教育、医疗、住房等方面支出，为全旗脱贫攻坚战提供财力保障。2020年共投入扶贫资金21,674.68万元，其中：中央资金978万元、自治区资金13,976.88万元、市级资金5,719.8万元、旗本级财政预算资金1,000万元。

    3.优化结构促发展。压减与政策联系不紧密以及绩效低下的项目和资金，优化支出结构，提高资金使用效益。一是认真落实惠农政策，促进农村社会发展。2020年，通过“一卡通”及时足额发放了耕地地力保护补贴、农机具购置补贴、退耕还林补贴、大豆生产者补贴和玉米生产者补贴等惠农补贴50类61项15.58亿元,惠及90.32万人（次）。二是坚持强化预算约束，加强资金运行管理。细化专项资金跟踪体系，调控资金拨付进度。对本级专项每月末按预算单位进行分类、分析汇总；对上级专项按照文号进行分类，逐笔调控拨付进度。通过密切跟踪与监督，在保运转的基础上，避免各预算单位出现闲置资金，从源头上遏制了预算单位“小金库”的形成，加强了资金的安全管理和有效运行。

    4.强化管理防风险。牢固树立“四个意识”，进一步提高政治站位，认真贯彻落实习近平总书记关于化解地方政府债务问题的重要讲话精神、全旗打好“三大攻坚战”的重要部署，切实增强责任感和紧迫感，统筹调度、各负其责，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。全年累计化解地方政府债务5.62亿元，其中：化解限额内债务利息1.02亿元，化解银行和金融机构贷款4.6亿元。在维持正常运转的前提下，未发生一起因无能力按期还本付息而引发的有损政府信誉事件，未举借新债，有效的控制了债务风险。

5.创新举措提绩效。以“四个全面”引领现代财政制度建设，不断提高财政科学化精细化管理水平，促进了财政事业又好又快发展。一是深化部门预算改革，积极推进“阳光”财政。按照“量入为出、收支平衡、足额预算、公开透明”的基本要求，结合零基预算编制方法，优化支出结构，在保正常运转的基础上，合理安排预算资金，增强财政资金的使用效益。并按照上级工作的要求，在规定时间内，及时的将全旗63个部门（包含12个乡镇）的本年预算及上年决算全部在政府网站上集中公开，提高了财政预算执行的透明度，接受社会的监督。二是坚持财政监督检查，确保资金安全规范有效运行。一方面加强财政监督检查。牢固树立依法理财意识，有序开展各类专项检查，推进专项监督与绩效评价相结合，切实维护了财经秩序。各职能部门严格履行监督责任，形成了整体联动、齐抓共管的监督格局。另一方面强化政府采购监管。依法规范政府采购程序，充分发挥 “节支卫士”的重要作用。2020年，实现政府采购项目244项，政府采购预算资金43,709.14万元，实际采购资金36,452.85万元，节约资金7,256.29万元，节约率16.6%；2020年，共完成政府投资评审预算项目181个，送审金额9.46亿元，审定金额6.64亿元，核减额2.82亿元，核减率为29.8%；完成结算评审项目40个,送审金额0.37亿元，审定金额0.26亿元，核减额0.11亿元，核减率为29.7%。全年共计核减预（结）算资金2.93亿元。

二、2021年预算草案

2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央经济工作会议、自治区党委十届十三次全会暨全区经济工作会议、市委四届十三次全会暨全市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，巩固拓宽经济发展成果，加快“三区两城一基地”建设，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

预算编制的原则：2021年预算安排，按照上级压缩一般性支出的要求，以“保工资、保运转、保民生”为基础，集中财力保障和改善民生。结合各部门上年预算内容，除有上级考核等特殊要求并经旗委、旗政府批准后的项目外，原则上不再安排新增内容的预算。

（一）一般公共预算

按现行财政体制划定的收入范围和上级已明确的补助数额，2021年一般公共预算可用财力为162,429万元，其中：一般公共预算收入29,500万元、上级补助收入127,997万元（不含专项类补助资金）、一般公共预算上年结余为932万元、预算稳定调节基金调入4,000万元。加上上级预下达转移支付收入160万元，2021年一般公共预算总财力162,589万元。

按照收支平衡原则，2021年一般公共预算支出总安排162,589万元。具体安排如下：

按经济分类划分，主要安排情况是：

--安排工资福利支出102,961万元。

--安排商品和服务支出25,609万元。

--安排对个人和家庭的补助14,227万元。

--安排债务利息支出10,984万元。

--安排资本性支出4,795万元。

--安排对企业补助支出2,870万元。

--安排其他支出1,143万元。

按功能分类划分，主要安排情况是：

--安排一般公共服务支出19,978万元，主要用于人员经费、公用经费支出以及扶持各项事业发展等。

--安排国防和公共安全支出8,165万元，主要用于公安、司法人员工资，支持公安、司法办案业务开支，按照国家政策安排消防、森警、武警支出等。

--安排教育支出32,765万元，主要用于义务教育经费、中等职业学校及高中“两免”补助、校车补助等。

--安排科学技术支出178万元，主要用于科技进步奖励、科普经费等。

--安排文化旅游体育与传媒支出2,130万元，主要用于文化、体育和新闻出版广播影视等。

--安排社会保障和就业支出34,444万元，主要包括城乡居民最低生活保障、五保供养、临时救助及义务兵优待金等保障类资金。

--安排卫生健康支出14,405万元，主要用于计生事业费、城乡医疗保险配套等。

--安排节能环保支出548万元，主要用于农村环境质量监测费用等相关支出。

--安排城乡社区支出7,621万元，主要用于城乡社区垃圾清运，环卫、社区人员工资和城管执法等。

--安排农林水支出12,748万元，主要用于精准扶贫和农林水事务等。

--安排交通运输支出722万元，主要用于农村公路危桥改建等。

--安排资源勘探信息和商业服务业支出1,374万元，主要用于旅游发展专项资金、安全生产经费等。

--安排自然资源海洋气象等支出1,864万元，主要用于新增建设用地、矿产资源相关支出及国土资源项目等。

--安排住房保障支出12,630万元，主要用于住房公积金财政配套等。

--安排预备费支出1,610万元，主要用于当年预算执行中难以预见的特殊开支。

--安排灾害防治及应急管理支出423万元，主要用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。

--安排债务还本付息支出10,984万元，主要用于偿还到期债务本息。

（二）政府性基金预算

2021年政府性基金预算安排9,226万元，其中：政府性基金收入9,000万元，上年结余111万元，上级提前下达政府性基金专项转移支付115万元。按照“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的预算编制原则，2021年政府性基金总支出9,226万元，主要用于城乡社区、专项债券还本付息等支出，上级提前下达的专项转移支付115万元按照指定用途进行支付。

（三）国有资本经营预算

根据《试行国有资本经营预算实施意见》，阿荣旗目前没有可以纳入到范围中的部门及项目，本次预算未安排相关收支内容。

（四）政府采购预算情况说明

政府采购预算总额20,677.07万元，其中：政府采购货物预算15,687.51万元，政府采购工程预算175万元，政府采购服务预算4,814.56万元。

（五）社会保险基金预算

1.社会保险基金收入情况

2021年全旗安排社会保险基金收入96,478万元。其中，企业职工基本养老保险基金61,786万元（包括上级各项补贴收入）、城乡居民基本养老保险金9,447万元、机关事业单位基本养老保险基金24,764万元、职工工伤保险基金481万元。

2.社会保险基金支出情况

2021年全旗安排社会保险基金支出92,793万元。其中，企业职工基本养老保险基金61,786万元、城乡居民基本养老保险金6,668万元、机关事业单位基本养老保险基金23,833万元、职工工伤保险基金506万元。

3.结余情况

全旗社会保险基金收支相抵，预计2021年当年社会保险基金结余3,684.93万元，加上上年结余年末预计累计滚存结余4,436.25万元。

三、2021年财政重点工作任务

2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，我们将充分发挥财政职能作用，着力支持经济加快发展和转型发展、完善财政保障民生的长效机制、纵深推进公共财政管理体制改革，全面提高科学化精细化管理水平，凝心聚力，奋发有为，促进全旗经济社会健康可持续发展，确保完成全年预算任务。

（一）壮大财源，积极推动财政增收

一是巩固减税降费成效。贯彻新发展理念，通过税收的“减法”，实现财源培植的“加法”，进一步降低企业的生产运营成本，减轻企业负担，优化营商环境，提升企业获得感。二是着力财税合理增长。加强财政、税务部门的沟通协调，充分利用综合治税平台，加强对重点行业、重点企业跟踪服务，增强企业发展后劲，严格依法依规组织收入，坚决杜绝虚收空转，不断提高财政收入质量。三是保障重大项目建设。用好用活财政资金，整合使用上级经济建设和产业发展专项资金，全力支持招商引资和重大项目建设，促进经济增长与财源建设良性互动。

（二）严控关口，兜住“三保”底线

把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。一是压减日常开支。牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，严控“三公”经费，大力压缩经常性支出项目。二是扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。集中财力支持教育、就业、文化、社会保障、医疗卫生等社会事业发展，继续落实常态化疫情防控措施，持续提升人民生活品质。三是确保重点支出。突出抓好工资性支出、保运转支出和其他旗委、旗政府重大决策的重点支出保障。

（三）严控债务，防范化解政府债务风险

牢固树立风险意识和底线思维，严格地方政府债务管理，统筹考虑阿荣旗债务规模及近年综合财力水平，进一步落实偿债责任，有计划、分年度逐步化解。严格地方政府债券资金管理。加快债券资金申报和使用进度，严格落实责任和要求，对债券资金实施全过程管理和监管，牢牢守住不发生区域性、系统性金融风险底线。

（四）发挥效能，建立常态化财政资金直达机制

在管好用好中央直达资金的基础上，优化直达资金分配流程，规范资金分配、下达和使用管理，加大监督力度，强化数据共享，进一步提高直达资金管理水平。加强项目库建设，提高项目储备数量和质量，确保直达资金下达后尽快安排使用。

（五）深化改革，大力推进财政管理创新

全面贯彻新《预算法》，推进财税体制改革，严肃财经纪律，将财政运行全过程纳入法治化轨道，切实做到依法理财。将全部资金置于预算监管之下，提高预算的完整性，有效避免预算安排的交叉重复，加大预算公开力度，确保公开及时、内容全面。

    各位代表，2021年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在旗委、旗政府的正确领导下，自觉接受人大、政协及社会各方面监督，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，抓好增收节支、民生保障、风险防控、财政改革等重点工作，为促进全旗经济和社会事业的科学发展做出新的贡献。

1.一般公共预算收入表

2.一般公共预算支出表

3.一般公共预算本级支出表

4.一般公共预算本级基本支出表

5.一般公共预算对下转移支付表

2021年阿荣旗一般公共预算转移支付情况说明

6.政府一般债务限额和余额情况表

7.政府性基金收入表

8.政府性基金支出表

9.本级政府性基金支出表

10.政府性基金转移支付表

2021年阿荣旗政府性基金调入专项收入预算情况说明

11.政府专项债务限额和余额情况表

12.国有资本经营预算收入表

2021年阿荣旗国有资本经营收入预算情况说明

13.国有资本经营预算支出表

2021年阿荣旗国有资本经营支出预算情况说明

14.本级国有资本经营预算支出表

2021年阿荣旗本级国有资本经营支出预算情况说明 

15.社会保险基金收入表

16.社会保险基金支出表

17.一般公共预算“三公”经费