关于阿荣旗2021年预算执行情况和

2022年预算草案的报告

阿荣旗财政局

                                                  2022年1月

各位代表：

受旗人民政府委托，现向大会报告2021年财政预算执行情况与2022年财政预算草案，请予审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，面对新冠肺炎疫情冲击、经济下行压力等不利因素，我们在旗委、旗政府的正确领导下，在旗人大的法律监督和政协的民主监督下，紧紧围绕旗委、旗政府的工作中心和工作重点，攻坚克难抓收入，优化支出保民生，不断深化财税体制改革，努力防范化解金融风险，为全旗“十四五”开好局，起好步提供了坚实的财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

2021年，全旗一般公共预算收入完成32,269万元，完成年初预算数的109.39%，同比增加3,171万元，增长10.9%。其中：税收收入完成16,709万元，完成预算的94.48%，同比减少1,064万元，降低5.99%；非税收入完成15,560万元，完成预算的131.70％，同比增加4,235万元，增长37.4%。

税务部门完成17,376万元，完成预算的94.59%，同比减少1,016万元，降低5.52%。财政部门完成14,893万元，完成预算的133.81％，同比增加4,187万元，增长39.11%。

2021年，全旗一般公共预算支出累计完成367,839万元，完成年度总指标的164.23%，同比减少20,625万元，降低5.31%。降低的主要原因为：因预算管理一体化改革，2021年按照收付实现制进行会计核算，未实际形成支出的不予列支。

一般公共预算收入32,269万元，上级补助收入320,152万元，上年结余932万元，一般债券转贷收入48,393万元，调入资金6,358万元，收入总计408,107万元。一般公共预算支出367,839万元，上解支出427万元，一般债务还本支出34,490万元，安排预算稳定调节基金53万元，支出总计402,809万元。收支相抵，年终结转5,298万元，按规定结转下年继续使用。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年，政府性基金收入累计完成17,505万元，完成预算的194.5%，同比增加2,650万元，增长17.84%。

2021年，政府性基金支出累计完成28,444万元，完成年度总指标的345.70%，同比减少26,733万元，降低48.45%。降低的主要原因为：上级下达的专项债和抗疫特别国债减少。

政府性基金预算收入17,505万元，上级补助收入583万元，上年结余111万元，专项债券转贷收入31,534万元，收入总计49,733万元。政府性基金预算支出28,444万元，专项债务还本支出14,656万元，调出资金6,355万元，支出总计49,455万元。收支相抵，年终结转278万元，按规定结转下年继续使用。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年，国有资本经营预算上级补助收入3万元,调出资金3万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2021年，社会保险基金收入完成122,342万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入85,386万元，城乡居民基本养老保险基金收入9,779万元，机关养老保险基金收入25,766万元，工伤保险基金收入441万元，失业保险基金收入970万元。

2021年，社会保险基金支出完成122,284万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出88,778万元，城乡居民基本养老保险基金支出6,884万元，机关养老保险基金支出25,941万元，工伤保险基金支出113万元，失业保险基金支出568万元。收支相抵，当年社保基金收支结余58万元，年末社保基金滚存结余26,886万元。

上述预算执行情况经上级批复后可能会有调整。

二、2021年重点工作情况

2021年，是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，是“十四五”规划开局之年，财税部门全面贯彻旗委、旗政府决策部署，认真落实旗人大预算决议和审议意见要求，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，较好地服务了全旗经济社会发展大局。

（一）坚持狠抓收入，增加可用财力

一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入。持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力，增值税、土地增值税、房产税增幅显著。同时，进一步加强国有土地有偿出让等收入的征收管理，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。二是抓实争资争项。财政部门加大汇报衔接力度，积极向上争取转移性补助收入和政府债券资金。全年争取县级基本财力保障机制奖补资金增量2,523万元，均衡性转移支付补助资金增量2,554万元，重点生态功能区转移支付增量836万元，政府债券资金35,700万元，有效的缓解了2021年的收支矛盾，为全旗各项事业的发展提供了有效的财力支撑。三是强服务推转型。认真贯彻旗委、旗政府打造“三区两城一基地”的部署，抓好齐鲁制药、伊利高端液态奶等系列重点项目建设，为旗域经济发展奠定坚实产业基础，培育优质税源。大力宣传、推广运用政府和社会资本合作模式（PPP模式），努力缓解当前资金压力,减轻财政负担,实现政府、社会资本合作共赢。2021年，累计纳入政府和社会资本合作中心PPP综合信息平台项目库的项目10个，投资额达到24.67亿元。

（二）坚持民生优先，促进社会和谐

全旗不折不扣落实过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，增进民生福祉。在财力十分有限的情况下，有保有压集中财力保障“六稳”“六保”等相关重点领域的支出。一是足额保障人员工资发放。财政部门在各项刚性支出压力不断增加的情况下，按月足额发放工资，保障稳定。二是全力保障各项民生支出。积极落实高龄津贴、残疾人两项补贴、优抚安置政策，及时发放低保、三无、五保供养等资金，全力保障困难群众基本生活。足额保障常态化疫情防控支出，有效防范和应对重大疫情挑战，不断深化医药卫生体制改革，进一步提高筹资标准和保障水平。增加学前教育资源供给，巩固城乡义务教育经费保障机制，支持高中教育和职业教育协调发展，完善困难学生资助政策，促进教育高质量发展。2021年，全旗教育、医疗卫生、农林水事务、社会保障和就业等民生支出累计达到265,883万元，占一般公共预算支出的76.65%。三是大力支持乡村振兴建设。立足于现有财力水平，围绕乡村振兴发展任务、农业特色优势产业和村集体经济发展等方面，足额保障乡村振兴资金。2021年，全旗巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴累计投入20,779万元，其中：中央资金682万元、自治区资金11,977万元、市级资金5,220万元、旗本级财政预算资金2,900万元。

（三）聚焦改革创新，提升财政管理水平

以“四个全面”引领现代财政制度建设，不断提高财政科学化精细化管理水平，促进了财政事业又好又快发展。一是严格预算绩效管理。本着“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效管理原则，逐步推进预算绩效管理工作，建立健全以绩效结果为导向的资金分配机制，把评价结果作为预算安排的重要依据，加强评价结果应用的跟踪落实，切实提高财政资金使用效果。二是严格财政监督管理。创新财政监管手段，健全财政监督法制机制，强化预算监督，严肃财经纪律，加强内部管理，不断完善财政“大监督”管理机制。加强直达资金、财政涉农资金执行动态监控，确保不发生财政运行风险。三是国有资源资产和投资评审提质增效。持续推进国有资源资产盘活变现，促进资产资源合理配置。2021年，行政事业单位国有资产可盘活20宗房产和土地，其中：房屋建筑面积4.22万平方米，土地使用权面积23.4万平方米，房产和土地总评估价值12,200万元。完成政府投资评审预算项目126个，送审金额157,547万元，审定金额95,136万元，核减额62,411万元，核减率为39.61%；完成结算评审项目54个,送审金额6,067万元，审定金额4,670万元，核减额1,397万元，核减率为23.03%。全年共计核减预（结）算资金63,808万元。

（四）地方政府债务管理及使用情况

1.债务限额及余额情况。深入贯彻落实中央防范化解重大风险精神，科学施策、积极做好债务管理各项工作，严格执行债务余额限额管理制度。2021年自治区下达阿荣旗地方政府债务限额为395,700万元（其中一般债务限额为257,700万元，专项债务限额为138,000万元）。截至2021年末，地方政府债务余额为389,837.23万元(其中一般债务余额为255,359.23万元，专项债务余额为134,478万元)。

2.新增债券使用情况。充分发挥新增地方政府债券对地方经济社会发展的作用，通过广泛征求各部门项目申报需求，结合我旗近两年重点项目情况，选取短期内可形成实务工作量、长期可推动基础设施建设、促进我旗经济社会良好发展的民生项目，坚决在债务可控范围内积极谋划地方发展，保障重点项目资金。同时，加强债券资金支出力度和监管力度，严把债券支出方向，2021年我旗共争取新增地方政府债券资金32,700万元（其中一般债券资金12,700万元、专项债券资金20,000万元），债券使用方向主要包含农业、产业园区、社会事业和市政建设等领域。

3.偿还本金、利息情况。在财力紧张的情况下，将本年度还本付息金额全额纳入年初预算，保障偿债资金来源稳定可靠。通过科学合理出让土地增加政府性基金收入、停建缓建预算项目、压缩一般性支出等方式利用财政预算资金偿还到期债务，切实做好债务风险防控。2021年我旗地方政府债券需还本金额49,145.5万元（其中一般债券需还本34,489.5万元、专项债券需还本14,656万元），已偿还金额49,145.5万元，其中通过发行再融资债券还本金额44,230万元、财政预算资金偿还4,915.5万元。全年需付息金额11,797.89万元（其中一般债券付息7,858.64万元、专项债券付息3,939.25万元），已通过财政预算资金付息金额11,797.89万元。截至年末，我旗已全额偿还到期地方政府债券本息，不存在还本付息困难等债务风险情况。

各位代表，虽然一年来的财税工作取得了一定成绩，但我旗财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收支平衡难度巨大。受新冠肺炎疫情和减税降费政策叠加影响，财政收入增长空间不足，随着刚性支出的不断增加，财政收支矛盾日益突出；二是需进一步树立过“紧日子”思想,在开源节流、勤俭节约上下更大功夫。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。

三、2022年预算草案

2022年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对内蒙古重要讲话重要指示批示精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，坚定不移走以生态优先、绿色发展为导向的高质量发展新路子，继续做好“六稳”“六保”工作，加快“五区”建设，努力实现岭东强旗、绿色崛起，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

预算编制的原则：以完善综合预算管理体系，坚决贯彻统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的预算编制原则，以全旗实际情况为基础，综合考虑“三保”等刚性支出的需要，贯彻“零基预算”理念，建立节约型财政保障机制，从预算源头持续压减一般性支出和非重点、非刚性、非急需支出，腾出财力用于“三保”支出。

（一）一般公共预算

1.收入安排情况。通过认真分析全旗2021年财政收支执行情况，结合全旗经济发展状况和各执收部门的收入预测分析，2022年，一般公共预算收入安排32,400万元，增长9.83%。其中：税收收入17,685万元，与去年持平；非税收入14,715万元，增长24.55%。

2.财力情况。按现行财政体制计算，2022年一般公共预算可用财力为180,634万元，其中：一般公共预算收入32,400万元、上级补助收入131,210万元（不含专项类补助资金）、预算稳定调节基金调入9,024万元、政府性基金调入8,000万元。

3.支出安排情况说明。按照收支平衡的原则，2022年一般公共预算支出安排180,634万元。具体安排如下：

按经济分类划分，主要安排情况是：

--安排工资福利支出101,973万元。

--安排商品和服务支出30,519万元。

--安排对个人和家庭的补助15,937万元。

--安排资本性支出28,389万元。

--安排社会保障基金补助支出3,816万元。

按功能分类划分，主要安排情况是：

--安排一般公共服务支出19,209万元，主要用于人员经费、公用经费支出以及扶持各项事业发展等。

--安排国防和公共安全支出9,008万元，主要用于公安、司法人员工资，支持公安、司法办案业务开支，按照国家政策安排消防、森警、武警支出等。

--安排教育支出36,408万元，主要用于义务教育经费、中等职业学校及高中“两免”补助、校车补助等。

--安排科学技术支出264万元，主要用于科技进步奖励、科普经费等。

--安排文化旅游体育与传媒支出2,130万元，主要用于文化、体育和新闻出版广播影视等。

--安排社会保障和就业支出35,610万元，主要包括城乡居民最低生活保障、五保供养、临时救助及义务兵优待金等保障类资金。

--安排卫生健康支出10,765万元，主要用于计生事业费、城乡医疗保险配套等。

--安排节能环保支出812万元，主要用于农村环境质量监测费用等相关支出。

--安排城乡社区支出23,349万元，主要用于城乡社区垃圾清运，环卫、社区人员工资和城管执法等。

--安排农林水支出13,298万元，主要用于乡村振兴和农林水事务等。

--安排交通运输支出839万元，主要用于农村公路危桥改建等。

--安排资源勘探信息和商业服务业支出1,165万元，主要用于旅游发展专项资金、安全生产经费等。

--安排自然资源海洋气象等支出1,427万元，主要用于新增建设用地、矿产资源相关支出及国土资源项目等。

--安排住房保障支出7,847万元，主要用于住房公积金财政配套等。

--安排粮油物资储备支出20万元，主要用于救灾物资、防汛抗旱物应急资储备支出。

--安排灾害防治及应急管理支出711万元，主要用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。

--安排预备费支出2,772万元，主要用于当年预算执行中难以预见的特殊开支。

--安排债务还本付息支出15,000万元，主要用于偿还到期债务本息。

（二）政府性基金预算

2022年，政府性基金收入11,000万元，政府性基金支出安排11,000万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算

根据《试行国有资本经营预算实施意见》，阿荣旗目前没有可以纳入到范围中的部门及项目，本次预算未安排相关收支内容。

（四）社会保险基金预算

1.社会保险基金收入情况。2022年，全旗安排社会保险基金收入122,904万元。其中，企业职工基本养老保险基金82,932万元、城乡居民基本养老保险基金11,377万元、机关事业单位基本养老保险基金28,127万元、职工工伤保险基金468万元。

2.社会保险基金支出情况。2022年，全旗安排社会保险基金支出117,830万元。其中，企业职工基本养老保险基金82,932万元、城乡居民基本养老保险基金7,379万元、机关事业单位基本养老保险基金27,407万元、职工工伤保险基金112万元。

3.结余情况。全旗社会保险基金收支相抵，预计2022年当年社会保险基金结余5,074万元，年末社保基金累计滚存结余29,415万元。

四、扎实做好2022年财政改革和管理工作

（一）全面推广预算管理一体化改革

按照自治区统一要求，实施预算管理一体化改革，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行整合规范，实现市县级预算数据集中到省级财政，并与财政部联网对接，统一管理规则嵌入系统，实行标准化管理。采取统一的规范要求，实现政府预算、部门预算、单位预算之间业务环节无缝衔接和有效控制，预算管理全流程合法合规。

（二）规范预算管理严控支出

以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行。按照“先预算，后支出，无预算，不支出”的要求，原则上当年不新增项目支出，充分开展项目论证评审和财政可承受能力评估，不随意扩大政策范围、提高补助标准、增加财政负担。非急需非刚性支出能压则压，该减则减，确保“三保”支出不断链。坚持底线思维，严守疫情防控和应急抢险安全底线，确保旗委、旗政府重大决策部署贯彻落实。

（三）推动预算绩效管理提质增效

夯实预算绩效管理制度基础，开展预算项目事前绩效评估。建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金,大力优化支出结构。强化财政监督，推动财政监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。

（四）做好向上争资“文章”

要紧密跟踪、研判、吃透、中央、自治区、市级政策机遇，谋划一批具有战略性和事关我旗振兴发展的好项目，加大向上争取政策和资金力度，全力缓解财政收支平衡压力。

（五）树立底线思维，防范化解财政风险

加强地方政府债务管理，完善政府债务动态监测机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务。严格执行地方政府债务限额管理制度，积极做好债券项目储备和项目前期准备工作，着力解决“资金等项目”问题，加强对项目单位债券资金使用情况监管力度，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

各位代表，新的一年财政工作面临的任务更我们将在旗委旗政府的坚强领导下，在旗人大、旗政协的监督支持下，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为阿荣旗经济社会发展提供坚实财政保障。