关于阿荣旗2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告

各位代表：

受旗人民政府委托，现将阿荣旗2022年预算执行情况和2023年预算草案提请大会审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。

一、预算执行情况

2022年，面对新冠肺炎疫情冲击、经济下行压力等不利因素，我们在旗委、旗政府的正确领导下，在旗人大的法律监督和政协的民主监督下，紧紧围绕旗委、旗政府的工作中心和工作重点，精准有效实施积极的财政政策，全面巩固疫情防控成果，不断优化支出结构保障民生，努力防范化解金融风险，切实担负起稳定经济社会的责任，全年财政预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算

2022年，扣除留抵退税因素，全旗一般公共预算收入完成36,170万元，完成年初预算的111.64%，同比增长12.09%。按自然口径计算，全旗一般公共预算收入完成29,127万元，完成年初预算的89.9%，同比降低9.74%。其中，税收收入完成11,238万元，完成年初预算的63.55%，同比降低32.74%，减少的主要原因为企业留抵退税7,043万元；非税收入完成17,889万元，完成年初预算的121.57%，同比增加14.97%。

2022年上级财力性补助281,418万元，专项转移支付66,351万元，一般债券转贷收入22,344万元，调入预算稳定调节基金10,228万元，调入资金7,810万元，加上上年结余5,324万元，全旗一般公共预算收入总计422,602万元。

2022年，全旗一般公共预算支出完成393,910万元，完成年初预算的221%，同比增加26,071万元，增长7.09%。其中：一般公共服务支出23,391万元,完成年初预算的118%；国防支出119万元，完成年初预算的22%；公共安全支出10,835万元,完成年初预算的127%；教育支出56,894万元,完成年初预算的163%；科学技术支出252万元，完成年初预算的171%；文化旅游体育与传媒支出2,672万元，完成年初预算的133%；社会保障与就业支出62,270万元,完成年初预算的158%；卫生健康支出35,096万元，完成年初预算的253%；节能环保支出22,102万元,完成年初预算的2506%；城乡社区支出46,855万元,完成年初预算的248%；农林水支出85,839万元,完成年初预算的711%；交通运输支出3,768万元，完成年初预算的515%；资源勘探信息等支出13,456万元,完成年初预算的824%；商业服务业等支出483万元，完成年初预算的377%；自然资源海洋气象等支出2,216万元，完成年初预算的158%；住房保障支出16,842万元，完成年初预算的249%；粮油物资储备支出377万元，完成年初预算的90%；灾害防治与应急管理支出1,175万元，完成年初预算的162%；债务付息支出8,406万元，完成年初预算的66%；债务发行费支出21万元；其他支出841万元。年初列入预算的2,772万元预备费调整到其他项目支出。

2022年专项上解支出4,323万元，一般债务还本支出23,333万元，全旗一般公共预算支出总计421,566万元，收支相抵，年终结转1,036万元，按规定结转下年继续使用。

（二）政府性基金预算

2022年，政府性基金收入完成18,797万元，完成年初预算的170.88%，同比增加7.38％。

2022年政府性基金转移支付收入762万元，专项债券转贷收入43,649万元，加上上年结转278万元，政府性基金预算收入总计63,486万元。

2022年，政府性基金支出完成35,234万元，完成年初预算的330%，同比增加28,444万元，增长23.87％。其中：文化旅游体育与传媒支出2万元，城乡社区支出5,818万元，完成年初预算的95%，其他支出24,410万元，债务付息支出4,959万元，完成年初预算的108%，债券发行费用45万元。

2022年，专项债务还本支出3,166万元，调出资金7,797万元，政府性基金预算支出总计46,197万元。收支相抵，年终结转17,289万元，按规定结转下年继续使用。

（三）国有资本经营预算

2022年，国有资本经营预算上级补助收入13万元,调出资金13万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2022年，社会保险基金收入完成133,475万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入93,621万元，城乡居民基本养老保险基金收入9,631万元，机关养老保险基金收入28,722万元，工伤保险基金收入392万元，失业保险基金收入1,109万元。

2022年，社会保险基金支出完成131,071万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出93,621万元，城乡居民基本养老保险基金支出7,411万元，机关养老保险基金支出28,429万元，工伤保险基金支出431万元，失业保险基金支出1,179万元。收支相抵，当年社保基金收支结余2,404万元，年末社保基金滚存结余29,623万元。

上述预算执行情况，待上级批复决算后，还有一些变化，届时向旗人大常委会报告。

二、2022年重点工作

2022年是党的二十大召开之年，是深入实施“十四五”规划的中坚之年，财税部门全面贯彻旗委、旗政府决策部署，认真落实旗人大预算决议和审议意见要求，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，较好地服务了全旗经济社会发展大局。

（一）狠抓收入征管，确保全年任务目标。紧紧围绕今年调整预算目标任务，切实采取有效措施，千方百计组织收入。一是提前科学研判。紧盯疫情影响下经济发展的薄弱环节，加强对重点项目、重点行业、重点税种的调研指导和管控监督，及时掌握税源、政策等变化，做好应对措施。二是狠抓财源建设。认真贯彻落实支持企业复工复产的减税降费政策，激发企业活力，培植齐鲁制药集团、伊利集团等优势税源，充分发挥财政资金的引导作用。2022年，齐鲁制药集团缴纳企业所得税、资源税、房产税等税收收入1,548万元，伊利集团缴纳房产税、印花税及城镇土地使用税共计423万元。三是规范征缴，确保应收尽收。为应对大盘经济不稳、疫情多点散发和大规模留抵退税政策实施等因素影响，阿荣旗税务部门逐户走访各商业银行查询欠税企业账户情况，通过强制执行扣缴税款，有效促进税收收入应收尽收，实现税收收入正向增长。

（二）抓好增收节支，优化支出结构。财政部门坚持以“保工资、保运转、保民生”为基础，全力保障社会稳定和各项事业发展。一是全力保障工资发放。财政部门在各项刚性支出压力不断增大的情况下，统筹资金优先保障机关事业单位在职人员和村两委、社区工作人员、特岗教师、辅警等应保障人员工资保险按月足额发放到位。二是全力保障单位运转。各单位办公费、会议费、车辆运行维护以及日常工作运转予以足额保障，同时，各单位公用经费均按照序时进度及时发放。三是民生资金投入加大。加强“三保”支出，完善农业综合生产能力，提高教育服务能力，扩大民生政策支出需求，民生支出保障水平不断提升。截至目前，全旗教育、医疗卫生、农林水事务、社会保障和就业等民生支出达285,483万元，占一般公共预算支出的72.47%。

（三）树牢底线思维，加强风险防控。积极应对疫情防控、经济下行压力，密切关注财政运行状况，牢固树立底线思维，加强政府债务管理，控制增量、化解存量，强化债务风险评估和预警通报，督促落实偿还化解债务，切实防范化解政府债务风险。2022年全年需偿还债务48,715万元，其中：限额内债券本息16,019万元（本金2,654万元、利息13,365万元），银行及金融机构贷款本息32,697万元（本金20,195万元、利息12,502万元）。截至12月末，已偿还65,586万元，其中：债券本息16,019万元（本金2,654万元、利息13,365万元），银行及金融机构贷款本息49,567万元（本金35,672万元、利息13,895万元）。

（四）地方政府债务管理及使用情况。

1.限额内债务。2021年末，限额内债务余额392,837万元（其中一般债券258,359万元、专项债券134,478 万元）。到2022年12月末，限额内债务余额432,332 万元（一般债券257,371万元、专项债券174,961万元），较上年末增加39,495万元。

增减变动情况：截至12月末获批地方政府新增债券资金42,148万元（其中一般债券1,348万元、专项债券40,800万元）。偿还债券本金共计26,499万元（其中再融资债券资金偿还23,845万元、自有资金偿还2,654万元），其中：偿还一般债务本金23,333（其中再融资债券资金偿还20,996万元、自有资金偿还2,337万元)、专项债券本金3,166万元（其中再融资债券资金偿还2,849万元、自有资金偿还317万元）。

付息情况：截至12月末累计偿还债券利息13,365万元（其中一般债券利息8,406万元、专项债券利息4,959万元）。

2.隐性债务。2021年末，监测平台系统内债务余额357,789万元（其中银行和金融机构借款337,516万元、新农村建设欠款20,273万元）。截至2022年12月末，监测平台系统内债务余额为318,744万元（银行和金融机构借款302,195万元、新农村建设欠款16,549万元），较上年末减少39,045万元。 

增减变动情况：截至12月末，当年累计偿还监测平台系统内债务39,045万元（银行和金融机构借款35,321万元、新农村建设欠款3,724万元）。

各位代表，一年来的财税工作虽然取得了一定成绩，但我旗财政运行面临一些困难和挑战：一是可用财力紧张，收支平衡难度越来越大。刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支总体上仍处于紧平衡的状态；二是债务偿还压力大。近几年为到期偿还债券本息高峰期，偿还压力巨大。三是财政管理能力仍需提升。预算执行刚性约束不强、资金使用效益及资源配置效率不高等问题仍然存在。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。

三、2023年预算草案

2023年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大精神，紧紧围绕中央、自治区、呼伦贝尔市决策部署和旗委十六届四次全会暨全旗经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，努力实现经济行稳致远、社会安定和谐，奋力开创阿荣新局面。

预算编制的原则：坚持党的全面领导贯穿预算编制全过程。坚持以人民为中心，兜牢基本民生底线。坚决落实党政机关过紧日子要求，坚持尽力而为，量力而行，精准支出。按照建立现代财税体制的要求，推进预算管理一体化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度，把防风险摆在更加突出的位置，牢牢守住不发生债务风险的底线。

（一）一般公共预算。

1.收入安排情况。通过认真分析全旗2022年财政收支执行情况，结合全旗经济发展状况和各执收部门的收入预测分析，2023年，一般公共预算收入安排32,400万元，与去年持平。其中：税收收入17,450万元；非税收入14,950万元。

2.财力情况。2023年一般公共预算可用财力为179,277万元，其中：一般公共预算收入32,400万元、上级补助收入137,841万元（不含专项类补助资金）、政府性基金调入8,000万元、上年结转1,036万元。

3.支出安排情况说明。按照收支平衡的原则，2023年一般公共预算支出安排179,277万元。具体安排如下：

按经济分类划分：

--机关工资福利支出109,896万元。

--机关商品和服务支出32,256万元。

--对个人和家庭的补助12,162万元。

--资本性支出12,150万元。

--债务利息及费用支出8,418万元。

--对企业的补助2,135万元。

--对社会保障基金补助260万元。

--预备费2,000万元。

按功能分类划分：

--安排一般公共服务支出20,613万元，主要用于人员经费、公用经费支出以及扶持各项事业发展等。

--安排国防和公共安全支出9,653万元，主要用于公安、司法人员工资，支持公安、司法办案业务开支，按照国家政策安排消防、森警、武警支出等。

--安排教育支出37,342万元，主要用于义务教育经费、中等职业学校及高中“两免”补助、校车补助等。

--安排科学技术支出489万元，主要用于科技进步奖励、科普经费等。

--安排文化旅游体育与传媒支出2,010万元，主要用于文化、体育和新闻出版广播影视等。

--安排社会保障和就业支出33,998万元，主要包括城乡居民最低生活保障、五保供养、临时救助及义务兵优待金等保障类资金。

--安排卫生健康支出13,331万元，主要用于计生事业费、城乡医疗保险配套等。

--安排节能环保支出1,596万元，主要用于农村环境质量监测费用等相关支出。

--安排城乡社区支出15,392万元，主要用于城乡社区垃圾清运，环卫、社区人员工资和城管执法等。

--安排农林水支出12,345万元，主要用于乡村振兴和农林水事务等。

--安排交通运输支出1,723万元，主要用于农村公路危桥改建等。

--安排资源勘探工业信息等支出2,485万元，主要用于旅游发展专项资金、安全生产经费等。

--安排商业服务业支出132万元，主要用于商业服务业发展支出等。

--安排自然资源海洋气象等支出2,631万元，主要用于新增建设用地、矿产资源相关支出及国土资源项目等。

--安排住房保障支出6,285万元，主要用于住房公积金财政配套等。

--安排粮油物资储备支出350万元，主要用于救灾物资、防汛抗旱物应急资储备支出。

--安排灾害防治及应急管理支出729万元，主要用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。

--安排预备费支出2,000万元，预算执行中根据实际用途分别计入旗本级。

--安排债务付息和发行费用支出8,183万元，主要用于偿还到期债务利息和发行费用。

--安排其他支出7,990万元，主要用于重点项目前期费及预留资金等。

4.三保支出预算安排情况。2023年，三保审查系统中地方实际保障范围和标准三保预算合计172,812万元，其中保工资97,431万元、保运转4,552万元、保基本民生70,829万元。三保预算资金全部列入2023年预算，优先足额保障，并应保尽保，不存在降低标准的情况。

5.其他需要说明的情况。2022年未执行完的本级专项资金21,539万元，待有新增财力优先予以解决。

（二）政府性基金预算。2023年，政府性基金收入11,000万元，上年结转17,289万元，收入总计28,289万元。政府性基金支出安排28,289万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出4,226万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出17,289万元，债务付息支出5,870万元，债券还本支出904万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算。根据《试行国有资本经营预算实施意见》，阿荣旗目前没有可以纳入到范围中的部门及项目，本次预算未安排相关收支内容。

（四）社会保险基金预算。

1.社会保险基金收入情况。2023年，全旗安排社会保险基金收入133,087万元。其中，企业职工基本养老保险基金91,034万元、城乡居民基本养老保险基金11,524万元、机关事业单位基本养老保险基金30,099万元、职工工伤保险基金430万元。

2.社会保险基金支出情况。2023年，全旗安排社会保险基金支出129,163万元。其中，企业职工基本养老保险基金91,034万元、城乡居民基本养老保险基金7,931万元、机关事业单位基本养老保险基金29,839万元、职工工伤保险基金359万元。

3.结余情况。全旗社会保险基金收支相抵，预计2023年当年社会保险基金结余3,924万元，年末社保基金累计滚存结余30,213万元。

四、全力以赴、攻坚克难，确保完成2023年财政预算任务

（一）多措并举、挖掘潜力，以更大力度推进财政增收。积极培植财源。充分发挥财政政策引导作用，支持重点工程、重点项目建设，壮大特色产业发展，推动经济总量做大和产业结构升级，培植好财源增长点，同时与项目主管部门对接，积极进行项目储备，实现项目资源共享，待条件成熟时，积极向上争取专项资金，弥补我旗发展建设资金缺口。依法综合治税。加强项目主管部门、财政、税务部门的协调沟通，加大综合治税力度，挖掘税收增收潜力，依法征管，应收尽收。

（二）有保有压，用情用力，以更深情怀保障改善民生。压紧压实“三保”责任，优化支出次序，调整支出结构，优先足额保障“三保”支出预算，切实兜牢“三保”底线、兜牢民生底线。科学统筹财力，认真落实国家关于支持教育、社会保障、医疗、就业、科技创新、文化等相关政策，通过推广政府购买服务，不断加大基本民生领域社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化，增强民生保障的可持续性。牢固树立“过紧日子”思想。严把预算支出关口，进一步压减一般性、非重点支出，严控公务运行、维修购置和会议费等支出，把有限的财政资金用在刀刃上。

（三）推动预算绩效管理提质增效。夯实预算绩效管理制度基础，开展预算项目事前绩效评估。建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金,大力优化支出结构，真正做到“花钱必问效、无效必问责”，不断提高财政资金的使用效益。

（四）树立底线思维，防范化解财政风险。加强政府债务管理，维护政府信用。积极筹措、合理安排偿债资金，强化政府债务限额管理，积极化解存量隐性债务。把防范化解政府债务风险作为一项重要政治任务来抓，严控不增加隐性债务，债务风险总体可控。坚决杜绝违规举债、违规担保等行为的发生。积极做好债券项目储备和项目前期准备工作，着力解决“资金等项目”问题，加强对项目单位债券资金使用情况监管力度，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

各位代表，新的一年，财政工作形势依然严峻，路远任重。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在旗委旗政府的坚强领导下，在旗人大、旗政协的监督支持下，继续披荆斩棘、砥砺前行，以开拓创新的理念、奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，确保完成各项财政工作目标任务，为经济社会健康发展提供坚实财力保障！